[其他] 保險公司會不會倒？」

保險公司會不會倒？

「聽說我的保險公司財務不穩，我的保單怎麼辦？」

去年由於低利率造成的利差損問題，多家壽險公司被財政部要求提列責任準備金，讓許多保戶相當震驚。現今台灣利率愈來愈低，與日本一樣，而日本近年來接連有七家保險公司宣告破產，台灣保險業是否會步上日本保險公司後塵，是個令人十分擔心的問題。

事實上，民國90年7月保險法修正通過後，就確定保險公司經營不善時可以倒閉。過去保險業與財政部總會告訴消費者，保險公司不會倒，就算財務出問題，由其他業者承接時，保單權益保證不變，而就算沒有業者願意承接，最後還有財政部撐腰。現在保險公司如果經營不善倒閉時，雖然財政部會委請其他業者接管，但接管的新公司對於經營不善的原保險公司之「舊保單」，可以作保費調漲或降低保額的動作。

Tips：保險法修正案確定保險公司可以倒閉

保險法第149條：保險業因業務或財務狀況顯著惡化，不能支付其債務，或無法履行契約責任或有損及被保險人權益之虞時，主管機關得依情節之輕重，分別為下列處分：

一、 派員監管。

二、 派員接管。

三、 勒令停業派員清理。

四、 命令解散。

保險法第149之2條：如受接管保險業之有效保險費率與當時情況有顯著差異，非調高其保險費率或降低其保險金額，其他保險業不予承受者，得報請主管機關核准，調整其保險費率或保險金額。

投保前應對保險公司的財務進行檢視

因此，保險公司不倒神話不再，而保險是一份長期的契約，將來保戶在選擇投保的保險公司時，保險公司的財務是否穩健，應是考量的第一要素，才能確保自己的保單不會在繳了數年費用之後，卻得不到應得的保障。

第1關：責任準備金提列是否足夠

壽險業有各項準備金需要提列，包括責任準備金、未滿期保費準備金、存入再保責任準備金、賠款準備金等，這是財政部在消費者之前，擔任第一關的把關的角色，這些準備金就是預防保險公司出問題時，可以從中提出現金，以保障保戶應得的權益。原則上，業者多會依照規定提列準備金，但如日前由於利率下降，數家保險公司被要求補提列責任準備金，就可以從業者補提存是否依照規定時間，來判斷該業者的財務能力是否足夠。

另一方面，過去日本也有設置安定基金，功能近似台灣的壽險業責任準備金，但在第三家壽險公司第百生命宣告破產後，因為財務赤字實在太大，安定基金就幾乎被用完，之後發生問題的保險公司根本無法獲得安定基金支援，保戶領回的保險給付就大打折扣。因此，責任準備金也並非是百分百的保障，一旦多家保險公司接連出問題時，責任準備金提存金額是否夠充足，將是個問題。

第2關：保險公司的風險適足率

預定今年7月起正式實施的保險業風險資本額制度（Risk-based capital）規定（簡稱RBC），保險業自有資本與風險比率不得低於百分之兩百，否則將不得分配盈餘，主管機關並將視情節輕重採取不同的監理行動。屆時，可以從保險公司的RBC比率來判斷該保險公司承受風險的能力。

雖然近10年來台灣未有保險公司倒閉的狀況發生，保戶也大可不必過度恐慌，但保險業者提醒，最佳的自保之道還是投保前檢視保險公司的財務體質。